Ministrstvo za finance pripravlja tretjo izdajo obveznic za fizične osebe, tako imenovano ljudsko obveznico. Po dveh izdajah v preteklih letih, ki sta skupaj prinesli skoraj 8.600 novih trgovalnih računov, želi država nadaljevati širjenje baze malih vlagateljev in poglobiti domači kapitalski trg.
Lanska triletna obveznica z oznako RS96 je bila izdana v višini 250 milijonov evrov in jo je vpisalo 6.640 prebivalcev. Letos bo vpis potekal med 16. in 27. marcem do 12. ure prek štirih distributerjev. Vpis bo mogoč v poslovalnicah Nove Ljubljanske banke, OTP banke, BKS Bank, pri borznoposredniški hiši Ilirika ter prek poslovalnic Pošte Slovenije.
Obrestna mera 2,60 odstotka
Tudi letošnja obveznica bo imela triletno ročnost. Obrestna mera bo znašala 2,60 odstotka, končni obseg izdaje bo odvisen od interesa vlagateljev.
Minimalni znesek vpisa bo 1.000 evrov, najvišji pa 250.000 evrov. Namenjena je fizičnim osebam s stalnim ali začasnim prebivališčem v Sloveniji. Novost letošnje izdaje je možnost vpisa za mladoletne osebe, kar pomeni širši krog potencialnih vlagateljev.
Davčna obravnava in povezava z INR
Na podlagi veljavne zakonodaje se obresti iz državnih vrednostnih papirjev, izdanih v letih 2024, 2025 in 2026, obravnavajo enako kot obresti na bančne depozite. To pomeni, da skupna vsota obresti iz teh obveznic in depozitov ne bo obdavčena do višine 1.000 evrov letno.
Obveznice bo mogoče vpisati tudi prek individualnih naložbenih računov, ki zaživijo 5. marca. V tem primeru se skupni donos znotraj računa obdavči po stopnji 15 odstotkov, razen če do izplačila pride po najmanj 15 letih, ko je prvo izplačilo oproščeno davka.
Likvidnost na borzi
Po izdaji bodo obveznice uvrščene na Ljubljansko borzo in bodo prosto prenosljive. Tako kot pri prejšnjih izdajah, bo zagotovljeno uradno vzdrževanje likvidnosti, kar pomeni, da bodo vlagatelji lahko obveznice prodali na trgu, če bodo to želeli.
Za državo je izdaja del širše strategije razvoja kapitalskega trga. Za vlagatelje pa gre za razmeroma konzervativno naložbo z znano obrestno mero in triletno vezavo sredstev.
